Pohyb zůstatku peněžních prostředků v různých měnách

Předpokládejme, že máte dva účty - jeden v CZK a druhý v USD, a vaší výchozí měnou je CZK. Peněžní prostředky na vašem druhém účtu (USD) je tedy držení peněžních prostředků v cizí měně.

Držení peněžních prostředků v cizí měně je ovlivněno změnami směnných kurzů při převodu. V kontextu tohoto příkladu to znamená, že hodnota účtu v USD převedená na CZK se může zvýšit nebo snížit na základě fluktuací směnných kurzů. Pohyby zůstatku peněžních prostředků měny zahrnuje:

• Změny směnného kurzu mezi vaší zvolenou měnou (v tomto příkladu CZK) a měnou držení peněžních prostředků (v tomto příkladu USD)
• Úpravy spojené s pohyby měn

Například, pokud se změní směnný kurz USD/CZK, ovlivní to hodnotu 50 000 USD při převodu na CZK. Pokud se kurz změní z USD 1 = 25 CZK na USD 1 = 22 CZK, hodnota v CZK se změní odpovídajícím způsobem. Vezměte prosím na vědomí, že rozdíl v hodnotě mezi měnami je vypočítán mezi vybraným časovým obdobím.

Částka v USD * směnný kurz = USD 50 000 * 25 = 1 250 000 CZK

Po změně měny je účet v USD vyjádřený v CZK =

Částka v USD * směnný kurz = USD 50 000 * 22 = 1 100 000 CZK

Pohyb zůstatku peněžních prostředků měny je CZK 1 250 000 - CZK 1 100 000 = 150 000 CZK.

Snímek obrazovky níže ukazuje pohyby zůstatku peněžních prostředků měny na účtu:

A s využitím hodnot výše lze pohyb měnových zůstatků peněžních prostředků vypočítat následovně:

pohyby měnových zůstatků peněžních prostředků lze vypočítat následovně:

Pohyby měnových zůstatků peněžních prostředků = Celkový zisk/ztráta ± Zisk/ztráta pozice ± Ostatní zaúčtování

Zjistěte, jak pohyby měnových zůstatků peněžních prostředků ovlivňují Hodnotu účtu.