Eftersom Saxo Bank har hovedsæde i Danmark, og derved er underlagt dansk lovgivning, er Saxo Bank forpligtet til at indberette oplysninger om vores kunder til de danske skattemyndigheder.
Den skattemæssige rapportering foretages på kontoniveau.
Saxo Bank indberetter følgende oplysninger om vores direkte kunder uanset bopælsland:
- Identitet på kontohaveren samt oplysninger om selve kontoen
- Renteindtægter
- Alle udbytte- samt kuponbetalinger
- Indeholdt udbytteskat af udbytter
- Kontantindeståender samt negative balancer ved årets udgang
- Værdipapirbeholdninger ved årets udgang
- Transaktioner (køb/salg/udtræk) i værdipapirer; aktier, obligationer og realisationsbeskattede investeringsforeningsbeviser
- Realiseret og ikke-realiseret gevinst eller tab på finansielle kontrakter (futures, optioner, CFD'er, diverse investeringsbeviser og valutaprodukter) ud fra et lagerbeskatningsprincip (dette indberettes udelukkende på personer – ikke på selskaber – iht. dansk lovgivning)
Herudover foretager Saxo Bank CRS rapportering (Common Reporting Standard) til SKAT; dvs. indberetning af finansielle oplysninger om samtlige kunder i Saxo Bank, der ikke er bosiddende i Danmark - såfremt kunden er bosiddende i et CRS deltagende land. Disse finansielle oplysninger omfatter bl.a. kontobalance, handelsvolumen, renterindtægter, kuponner og udbytter, samt anden indkomst (eksempelvis fra finansielle kontrakter) – og det er Skattestyrelsen, der varetager udvekslingen af disse oplysninger med de udenlandske skattemyndigheder, der også deltager i CRS samarbejdet.