Les montants comptabilisés pour les positions prennent en compte la somme des mouvements de trésorerie liés aux titres sur une période de temps déterminée.
Cela comprend les coûts de transaction à l'achat ou à la vente d'un titre et les coûts connexes (par exemple, les commissions, la Taxe sur les Transactions Financières, les frais de change) et les opérations sur titres et leurs coûts connexes (par exemple, les dividendes en espèces, la retenue à la source).
- Montants comptabilisés = Somme (mouvements de liquidités relatifs aux titres)