Les American Depositary Receipts (ADR) sont des certificats de propriété d'actions qui cotent sur une place boursière différente de elle où cote l'action qu'il représentent ( par exemple, sur la bourse américaine vous trouvez des ADR en lien avec des actions cotées en Asie ).
La détention d'ADR génère une facturation, mais il ne s'agit pas de frais imposés par Saxo. La banque dépositaire et émettrice de ces certificats de dépôt américains facture des frais d'administration annuels par certificat de dépôt. L'intention de la commission est de couvrir les coûts pour les banques qui prennent en charge des processus opérationnels tels que l'inventaire, l'enregistrement, etc.
En règle générale, les frais sont déduits lorsque les paiements de dividendes sont effectués, cependant, si le certificat de dépôt ne verse pas de dividendes ou n'inclut pas les frais de garde lors des versements de dividendes, les frais seront appliqués en débitant directement votre compte.
Les frais sur dividende sont mentionnés au sein du contrat de dépôt entre la banque dépositaire et la société sur la base des normes du secteur d'activité. Le contrat de dépôt est déposé auprès de la SEC ( Security and Exchange Commission ) et est facilement accessible au public.
Les frais par certificat de dépôt ne dépendent pas du montant total du dividende payé mais du nombre d'actions détenues.
Comment sont-ils calculés ?
- Formule de calcul : Nombre d'actions * taux appliqué par le dépositaire
Exemple de calcul
- Si vous détenez 1 000 actions et que le taux appliqué par le dépositaire est de 0,02, les frais seront de l'ordre de 20 USD.
REMARQUE : Les frais ADR seront appliqués sur une base annuelle.