Op 9 januari 2023 doet ING Groep een toekenning van speciaal dividend. Als gevolg van speciaal dividend worden de opties aangepast. Dit wordt gedaan op basis van de Ratio-Methode.
De uitoefenprijs en de contractgrootte van de opties worden aangepast op basis van een vastgestelde ratio. Deze ratio wordt bepaald op basis van de slotkoers van 6 januari 2023.
De ratio is 0,99334416
Voorbeeld:
U had een call optie op ING Groep met een uitoefenprijs van EUR 10,50 en een contractgrootte van 100 met een expiratiedatum 17 maart 2023.
- Contractgrootte: 100 / 0,99334416 = 101 (afgerond)
- Uitoefenprijs: EUR 10,50 * 0,99334416 = EUR 10,43
- Expiratiedatum: Deze blijft ongewijzigd
Equalisation Payment
Door afrondingsverschillen vind er op een later moment een afrekening plaats welke cash verrekend wordt op de beleggersrekening. De houders van long call- en put opties ontvangen de equalisation payment. De houders van een short call- en put optie betalen de equalisation payment.