Czym są ruchy walutowe salda gotówkowego?

Załóżmy, że masz dwa konta - jedno w DKK, a drugie w EUR, a Twoją domyślną walutą jest DKK. Gotówka na Twoim drugim koncie (EUR) jest zatem zagranicznym zasobem gotówkowym.

Zagraniczne zasoby gotówkowe są narażone na zmiany kursów walutowych podczas konwersji. W tym przykładzie oznacza to, że wartość konta w EUR przeliczona na DKK może wzrosnąć lub zmaleć w zależności od wahań kursów walut. Ruchy walutowe salda gotówkowego obejmują:

• Zmiany kursu wymiany między wybraną walutą (w tym przypadku DKK) a walutą zasobu gotówkowego (EUR)
• Korekty związane z ruchami walutowymi

Na przykład, jeśli kurs wymiany EUR/DKK się zmienia, wpływa to na wartość 50 000 EUR po przeliczeniu na DKK. Jeśli kurs zmienia się z EUR 1 = DKK 7 na EUR 1 = DKK 6, wartość w DKK zmieni się odpowiednio. Zauważ, że różnica w wartości między walutami jest obliczana w wybranym okresie czasu.

Kwota EUR x Kurys wymiany = 50,000 EUR x 7 = DKK 350 000

Po zmianie kursu walutowego, konto w EUR wycenione w DKK wynosi:

Kwota EUR x Kurys wymiany = 50,000 EUR x 7 = DKK 300 000

Ruch walutowy salda gotówkowego na zasobie gotówkowym wynosi DKK 350 000 - DKK 300 000 = DKK 50 000.

Poniższy zrzut ekranu pokazuje ruchy walutowe salda gotówkowego na koncie:

Korzystając z powyższych danych, ruchy walutowe salda gotówkowego można obliczyć jako:

Całkowite ruchy walutowe salda gotówkowego są obliczane jako:

Przepływ walutowy stanu gotówki = Całkowity zysk/strata +- Zysk/strata pozycji +- Inne rezerwacje

Zobacz, jak ruchy walutowe salda gotówkowego wpływają na wartość konta.