Podsumowanie kosztów pokazuje wszystkie opłaty związane z Twoimi inwestycjami w Saxo – w jednym miejscu.
Dzięki niemu możesz sprawdzić:
- ile kosztowały Twoje inwestycje w danym okresie
- jakie opłaty zostały naliczone (np. prowizje, koszty instrumentów)
- jaki wpływ miały koszty na wynik Twojego portfela
Gdzie znajdę podsumowanie wszystkich moich kosztów?
Podsumowanie wszystkich kosztów znajdziesz w dwóch miejscach:
- w sekcji Podsumowanie kosztów w zakładce Portfel
- w Rocznym raporcie kosztów
Koszty pośrednie:
- nie są bezpośrednio pobierane z Twojego salda gotówkowego
- nie pojawiają się jako osobne transakcje
- są uwzględnione w cenie instrumentu i naliczane przez jego dostawcę
Raporty możesz pobrać przechodząc do:
Menu głównego → Aktywność na koncie i raporty → Raporty konta → Pobierz raport → Raport rachunku lub Roczny raport kosztów
Czym jest roczny raport kosztów?
Roczny raport kosztów przedstawia wszystkie koszty z danego roku. Zawiera trzy podsekcje:
- Rozwój stanu konta – pokazuje zmiany salda rachunku oraz całkowitych kosztów w ciągu roku.
- Podział zysków i strat – przedstawia koszty na poziomie produktu i instrumentu
- Podsumowanie kosztów – obejmuje wszystkie rodzaje kosztów w podziale na usługi inwestycyjne, instrumenty finansowe oraz płatności stron trzecich
Raport jest generowany w pierwszym kwartale roku za rok poprzedni i będzie dostępny na platformie. Otrzymasz powiadomienie e-mail, gdy będzie gotowy.
O wszelkich istotnych zmianach kosztów będziemy informować na bieżąco.
Poniżej znajduje się klasyfikacja kosztów:
| RODZAJ | DEFINICJA |
PODZIAŁ KOSZTÓW (w języku angielskim) |
| Koszty zarządzania inwestycjami | ||
Koszty transakcji |
Koszty transakcyjne to koszty i opłaty związane z transakcjami przeprowadzanymi przez firmę inwestycyjną lub strony trzecie. Obejmują jednorazowe opłaty za realizację transakcji, takie jak prowizje, spready walutowe, punkty swapowe, opłaty giełdowe oraz podatki transakcyjne. |
Pobierz |
Koszty bieżące |
Koszty bieżące to opłaty ponoszone za usługi świadczone przez firmę inwestycyjną na rzecz klienta. Są naliczane przez cały okres trwania inwestycji, np. odsetki od rachunku oraz bieżące opłaty na rzecz brokerów i zarządzających funduszami. |
Pobierz |
Koszty dodatkowe |
Koszty usług dodatkowych obejmują wszelkie opłaty związane z dodatkowymi usługami, które nie są uwzględnione w kosztach bieżących. Obejmują m.in. opłaty powiernicze, opłaty za dodatkowe usługi świadczone bezpośrednio przez firmę inwestycyjną oraz związane z nimi podatki. |
Pobierz |
Koszty uzupełniające |
Koszty uzupełniające obejmują korekty i poprawki, a także mogą zawierać opłaty za wyniki pobierane bezpośrednio przez zarządzającego aktywami lub agenta, oddzielnie od bieżących opłat. |
Pobierz |
Koszty instrumentów finansowych | ||
Koszty bieżące |
Koszty bieżące instrumentu obejmują opłaty związane z zarządzaniem produktem finansowym i są odliczane od jego wartości w trakcie inwestycji. Obejmują m.in. koszty rolowania FX i odsetki P/L, opłaty za finansowanie CFD, koszty pożyczki oraz koszty przenoszenia salda. Mogą również obejmować koszty funduszy ETF i funduszy powierniczych. |
Pobierz |
Koszty transakcji |
Koszty transakcyjne instrumentu obejmują m.in. prowizje funduszy, punkty swapowe, podatki u źródła, opłaty skarbowe oraz opłaty rozliczeniowe. |
Pobierz |
Płatności na rzecz osób trzecich | ||
Płatności stron trzecich |
Płatności stron trzecich to kwoty otrzymywane przez firmy inwestycyjne lub inne podmioty w związku z usługą inwestycyjną świadczoną na rzecz klienta. Są wyszczególnione oddzielnie i wyrażone jako kwota lub procent. Obejmują m.in. zachęty i retrocesje funduszy, prowizje partnerskie oraz podział przychodów. |
Pobierz
|
W przypadku aktualizacji kosztów
Jeśli Twoje koszty zostaną zaktualizowane, wygenerujemy nowy raport i poinformujemy Cię o zmianach. Najczęstsze przyczyny aktualizacji to:
-
Koszty produktów zewnętrznych – są to koszty pochodzące od zewnętrznych dostawców instrumentów. Jeśli zostaną one zaktualizowane po I kwartale, nowy roczny raport kosztów zostanie wygenerowany, o ile koszty przekroczą progi określone w przepisach.
-
Opłata za pożyczanie papierów wartościowych – nie jest to nowy koszt, lecz koszt obecnie uwzględniany w raporcie w związku z wytycznymi ESMA dotyczącymi wypożyczania papierów wartościowych. Więcej informacji na ten temat znajduje się w ostatniej sekcji artykułu na temat wypożyczania papierów wartościowych.
- Inne koszty – jeśli jakikolwiek inny koszt zostanie skorygowany po I kwartale, nowy raport zostanie wygenerowany, o ile koszty przekroczą progi określone w przepisach.
Przykład podsumowania kosztów
Co się stało z podatkiem od zysków kapitałowych i podatkiem u źródła w moim podsumowaniu kosztów?
W najczęściej zadawanych pytaniach ESMA dotyczących MiFID II wskazano, że „firmy mogą decydować, czy uwzględniać w ujawnieniu kosztów i opłat podatki związane z dochodami/przychodami generowanymi przez inwestycję, w którą klient zainwestował”.
Dlatego Saxo Bank zdecydował się usunąć z podsumowania kosztów w rocznym raporcie kosztów oraz w raporcie portfela inwestycyjnego kwoty podatku od zysków kapitałowych i podatku u źródła od 2024 roku. W ten sposób dostosowujemy nasze raporty do standardów branżowych.
Należy zauważyć, że jedynymi podatkami uwzględnianymi w raportach są podatki związane z dochodami/przychodami generowanymi przez zainwestowany kapitał, a nie inne pozycje podatkowe, takie jak podatki od produktów i usług.