Saxo Banque n'offre aucun conseil fiscal à ce jour.
Pour toute question relative à votre déclaration d'impôt ou sur la fiscalité qui s'applique à votre cas, nous vous conseillons de vous adresser directement à votre centre des impôts.
Sachez que chaque année nous adressons aux résidents français ayant un compte sous Saxo Banque France, un IFU (Imprimé Fiscal Unique). Ce dernier vous est mis à disposition dans le courant du mois d'avril et sert de justificatif à l'administration fiscale. Il vous donne la plus ou moins-value réalisée sur l'exercice concerné. Vous devez reporter le montant donné directement sur votre déclaration.
Sommaire de l'article :
- Qu’est-ce que l’IFU (Imprimé Fiscal Unique Formulaire n°2561 | impots.gouv.fr) ?
- Qu’est-ce que l’IFU Annexe ?
- A quoi servent l’IFU et l’IFU Annexe ?
- Où puis-je trouver les documents fiscaux proposés par Saxo Banque ?
- Je souhaite savoir comment vérifier et/ou reporter les informations fiscales liées à mon activité chez Saxo Banque au titre de l’année fiscale 2020, comment faire ?
- A partir de quand faire sa déclaration ?
Qu’est-ce que l’IFU (Imprimé Fiscal Unique Formulaire n°2561 | impots.gouv.fr) ?
L’IFU est un document qui recense l’ensemble des revenus de capitaux mobiliers (plus ou moins-values de cessions de valeurs mobilières ou de droits sociaux, dividendes, coupons, intérêts…). Il est fourni par tous les établissements qui reçoivent des revenus de capitaux mobiliers pour le compte de contribuables.
Qu’est-ce que l’IFU Annexe ?
L’IFU Annexe est un document complémentaire qui mentionne les positions vendues de l’année fiscale de référence (2020) éligibles à l’abattement pour « durée de détention » sur les plus-values de cessions réalisées sur les valeurs mobilières et les droits sociaux.
A quoi servent l’IFU et l’IFU Annexe ?
Ces documents permettent au contribuable de remplir plus facilement sa déclaration d’impôt sur le revenu.
Selon la situation du contribuable, sa déclaration d’impôt via le formulaire 2042 (Formulaire n°2042 | impots.gouv.fr) comportera de manière préremplie les montants déclarés par l’intermédiaire financier à l’administration fiscale via l’IFU. L’imprimé fiscal unique permet donc au contribuable de vérifier l’exactitude des montants préremplis.
S’il est concerné, le contribuable devra reporter sur sa déclaration d’impôts les gains et les pertes de l'année précédente (2020) grâce aux éléments signalés dans l’IFU.
En cas d’option pour la barémisation de son impôt (c’est à dire l’abandon du bénéfice de la flat tax à 30%), le contribuable devra reporter, grâce aux éléments signalés dans l’IFU Annexe, la plus-value nette imposable de 2020 pour bénéficier d'un abattement de 50 % en cas de vente d'actions ou de titres assimilés détenus depuis au moins 2 ans. Le taux d’abattement sera porté à 65 % pour les titres détenus depuis au moins 8 ans.
Cet abattement ne s'applique pas en cas de moins-values nettes.
Enfin, une déclaration complémentaire 2042 C (Formulaire n°2042) sera nécessaire pour tout contribuable… :
- … ayant des gains ou pertes issus de clôtures et/ou de retraits sur comptes PEA et/ou PEA-PME,
- … ayant des plus-values d'acquisition constatées lors de la cession de titres acquis dans le cadre de stock-options ou d'attribution d'actions gratuites antérieure au 28 septembre 2012.
Où puis-je trouver les documents fiscaux proposés par Saxo Banque ?
- Sur la plateforme SaxoInvestor : Menu > Relevés > Imprimé Fiscal Unique et Annexe
- Sur la plateforme SaxoTraderGO : Compte > Relevés > Imprimé Fiscal Unique et Annexe
- Sur la plateforme SaxoTraderPRO : Compte > Relevés > Imprimé Fiscal Unique et Annexe
Je souhaite savoir comment vérifier et/ou reporter les informations fiscales liées à mon activité chez Saxo Banque au titre de l’année fiscale 2020, comment faire ?
Pour vous aider dans cette démarche, nos équipes ont réalisé une vidéo expliquant l’essentiel de ce qu’il faut savoir pour faire sa déclaration en 2021. Voir la vidéo
Vous pouvez également consulter le site de l’administration fiscale en cliquant sur le lien Déclaration des revenus 2021 (impots.gouv.fr)
A partir de quand faire sa déclaration ?
La campagne de déclaration des revenus de 2020 a débuté le 8 avril 2021, avec la mise en ligne du mini-site de la déclaration de revenus en 2021 Déclaration des revenus 2021 (impots.gouv.fr).
Les dates limites de déclaration dépendent du lieu de résidence :
- 26 mai 2021 : départements n° 1 à 19 et non-résidents
- 1er juin 2021 : départements n° 20 à 54
- 8 juin 2021 : départements n° 55 à 976
Pour toute autre question concernant votre IFU et/ou IFU annexe, veuillez nous écrire à ifu@saxobanque.fr